Обратная связь

Вход в электронный

информационно-образовательный портал
У людей нет силы более мощной и победоносной, чем наука !
Версия официального сайта для слабовидящих
RU EN
8 (00)
Красноярск, ул. Строителей,
д. 53, корп. 3

Механизмы финансово-кредитного стимулирования инноваций

Плотникова Е. В.,

Студентка магистратуры ZeelandSexdating

 

МЕХАНИЗМЫ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОГО СТИМУЛИРОВАНИЯ ИННОВАЦИЙ

 

Инновация отличает лидера от догоняющего.

Стив Джобс

 

Данная статья посвящена изучению основныхособенностей и проблемных вопросов кредитования инноваций. Представлены рекомендации по активизации участия коммерческих банков в финансировании инновационных проектов.

 

Ключевые слова: инновационное развитие, банковское кредитование, лизинг, микрофинансирование.

 

Понятие «инновация» в мировой экономической литературе рассматривается как результат инновационной деятельности, получивший воплощение в виде нового или усовершенствованного продукта, технического процесса или услуги, реализуемых на рынке и используемых в практической деятельности. [2]

Создание условий для коммерциализации научных достижений предполагает целый комплекс мер стимулирования и поддержки. В этой связи особую важность приобретает развитие малого предпринимательства, эффективность которого в инновационной сфере доказывается многолетним опытом развитых в инновационном отношении стран.

Малые и средние предприятия в европейских странах  занимают важное место в рыночной экономике, определяют качество и структуру валового национального продукта, влияют на темпы экономического роста.

В нашей стране развитие инновационного предпринимательства также  является важной проблемой стоящей перед экономикой. Однако оно ещё  не играет большой роли в решении задач модернизации экономики, поскольку не  сформирован стабильный финансово-кредитный механизм поддержки малых инновационных предприятий, практически не выработаны методики оценки эффективности его функционирования, которые  бы отражали динамику финансово-экономических и социальных показателей отдельных предприятий и целых отраслей.

Построение эффективной национальной инновационной системы (НИС) и переход экономики на инновационный путь развития являются важнейшими целями государственной политики, обозначенными в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года.

Инновационная среда Российской Федерации характеризуется  недостаточностью государственного финансирования и нехваткой собственных средств предприятий, что необходимо восполнять внешним инвестированием со стороны банковских и финансово-кредитных компаний. В этом смысле финансово-кредитный сектор обладает максимальными возможностями при условии всесторонней государственной поддержки как потенциальных инвесторов, так и потенциальных заемщиков.

Кредиты, выдаваемые банками, другими финансовыми и кредитными организациями, являются наиболее важным средством финансирования увеличивающихся отраслей промышленности во многих странах.

За рубежом банки играют значимую роль в финансировании инновационных компаний. Для увеличения заинтересованности банков в кредитовании инноваций правительства берут на себя большую долю риска, гарантируя кредиты, предоставляемые коммерческими банками. Кроме того государство использует инструмент льготного налогообложения кредитных организаций, обеспечивающих финансирование исследований и разработок, работ по созданию новой техники. [8] Во Франции действует программа, по которой предприниматели получают необходимый для открытия собственных компаний капитал в виде банковских ссуд по льготной процентной ставке. Проценты по ссудам освобождаются от налогообложения.

Кроме того, в Западной Европе банки - основные инвесторы в венчурных фондах, в отличие от Соединенных Штатов, где таковыми являются пенсионные фонды, средства частных инвесторов и страховых компаний[1].

В нашей стране предпочитают европейский путь создания венчурного капитала.

Деятельность российских коммерческих банков оторвана от потребностей современной инновационной экономики. Они не в состоянии предоставить отечественным компаниям доступ к необходимому финансированию, часто по причине устаревших процедур кредитования и оценки кредитных рисков. За счет кредитов выдаваемых коммерческих банков финансируется не более 3-4% инновационных проектов, а доля долгосрочных кредитов не превышает 5% общей суммы кредитных вложений в экономику; в то время как в европейских странах доля банковских кредитов как источника финансирования инновационных предприятий составляет 20-40%.[1]

Ассоциация российских банков приводит следующие данные за 2010 год по удельному весу заемных средств по некоторым экономическим позициям в России и ряде зарубежных стран: [8]

Таблица 1.

Удельный вес заемных средств в пассивах малых и средних предприятий, операциях по покупке жилья и инвестициях в основные фонды (проценты)

 

Россия

США

Германия

Китай

Пассивы МСП

17,8

33,2

78,2

22,5

Покупка жилья

11,9

82,0

84,5

23,7

Инвестиции в основные фонды

9,4

32,5

41,8

15,3

 

В России банки выдвигают строгие требования к заемщикам и направлениям использования полученных средств. Кредиты выдаются только заемщикам с успешной кредитной историей, а также при наличии достаточных материальных средств для предоставления их в качестве залога. Каждый кредит является возвратным с четкими сроками исполнения кредитных обязательств, что не всегда возможно для кредитования инновационной деятельности предприятий, так как сроки реализации товаров, технологий, услуг на рынок, а также их коммерческий успех не всегда могут быть правильно определены. [6] Банки подвергают тщательной проверке потенциальных заемщиков, что увеличивает срок принятия решений о кредитовании.

По данным Ассоциации российских банков традиционными требованиями к заемщикам являются: [8]

- для крупных компаний: выпуск конкурентоспособной на мировых рынках продукции, способность генерировать большой объем позитивных денежных потоков, обладание значительным имущественным комплексом, транспарентность для кредиторов и инвесторов;

- для малых и средних предприятий: наличие стабильного рынка сбыта внутри страны, обладание многолетней положительной кредитной историей и безупречной репутацией, наличие поддержки со стороны государства, региональных и муниципальных органов власти, способность адаптироваться под потребности рынка.

При выдвижении таких требований инновационные предприятия могут использовать кредитные ресурсы в ограниченном количестве: под проекты с высокой коммерческой реализацией или под конкретные заказы на выпуск уже разработанной продукции.

Важной проблемой являются процентные ставки за пользование кредитом. По данным комитета Государственной Думы РФ по экономической политике в 2010 году малый бизнес кредитовался в среднем под 15,5 процентов годовых. Еще хуже ситуация с кредитованием сельского хозяйства. В том же 2010 году ОАО «Россельхозбанк» заключил двести тридцать кредитных договоров с семнадцатью группами компаний и их аффилированными юридическими лицами под среднюю ставку 17,5 процентов. При этом ставка рефинансирования Центрального Банка РФ составляла 7,75 процентов. [3]

Все перечисленные задачи требуют решения. Наиболее продуктивные способы предлагает Черных С.И., д.э.н., проф., зав. сектором Института проблем развития науки РАН. Рассмотрим их ниже.

При организации участия банков в финансировании инновационной деятельности является задача минимизация их рисков. Этого можно достичь распределяя риски между кредитными организациями и государством, для этого необходимо создать оптимальные условия формирования резервов под возможные потери по ссудам. [8] Также можно учитывать при налогообложении банков их участие в инновационных и инвестиционных процессах предприятий.

Следующая проблема, требующая решения  - это повышение эффективности залоговых прав. Залог - это способ обеспечения обязательств заемщика по кредитному договору. [1] Залог широко распространился благодаря  продвижению такого способа обеспечения обязательств Банком России. На практике банки используют для соблюдения нормативных требований Банка России.

В нашей стране ученый предлагает использовать зарубежный опыт банковского кредитования под залог интеллектуальной собственности (ОИС). По его мнению, данная практика позволит инновационным предприятиям повысить эффективность управления своим капиталом в части, касающейся ОИС; а банку подняться на качественно новый уровень обслуживания заемщиков.

За рубежом данный вид кредитования используется предпринимателями для финансирования затрат на опытно-конструкторскую доработку, доведение изобретений до стадии внедрения. В нашей стране более возможен вариант кредитования под залог уже реализованных и приносящих прибыль ОИС. Однако первоначально необходимо решить ряд вопросов: обеспечение авторских прав, правильное определение стоимости ОИС и развитие оценочной деятельности.

В целях расширения банковского участия в инновационных проектах возможно представлять льготы по налогообложению для банков, осуществляющих долгосрочное кредитование. Например, С.И. Черных предлагает полное освобождение прибыли от налогообложения в случае широкомасштабной инвестиционной деятельности банка, например, когда 50% и более банковских активов направлено на долгосрочное кредитование инноваций.

Помимо перечисленных способов, ученый указывает ещё ряд радикальных мер, необходимых для повышения заинтересованности кредитных учреждений в инновационной сфере, а именно: уменьшение размера обязательных резервов в Банке России для коммерческих банков, кредитующих инновационные проекты отечественных предприятий; гарантия своевременного возврата полученных от коммерческих банков кредитов путем беспроцентного кредитования со стороны Банка России на определенные сроки пролонгирования просроченных кредитов; предоставление коммерческим банкам для кредитования инновационных процессов целевые ресурсы Банка России по более низким ставкам;

Следующим эффективным финансовым инструментом инвестирования является лизинг. Онпредставляет собой альтернативу традиционным формам кредитования и открывает доступ к передовой технике в условиях ее быстрого морального старения. Мировой опыт свидетельствует, что бурное развитие лизинга инициируется ускорением темпов инновационного развития. [2] Лизинг более эффективен в отношении дорогостоящей техники с наибольшим риском морального износа.

Налоговое законодательство установило ряд льгот, благодаря которым  сформировалась современная российская практика реализации лизинговых сделок. Данные льготы помогают лизингу являться весьма эффективным механизмом реализации инвестиционных проектов.

Как правило, предоставляемые льготы касаются освобождения (полного или частичного) лизингодателем, лизингополучателей, кредиторов лизинговых операций от налогообложения (прибыли, НДС, других налогов и сборов); таможенных платежей (налогов, сборов) при импортных, а в перспективе и экспортных поставках, сдаваемого в лизинг оборудования, техники; применения выгодного для сторон механизма амортизации и учета лизингового имущества.

Основной налоговой льготой является применение ускоренной амортизации с коэффициентом три. Именно грамотно проводимая амортизационная политика позволит полностью использовать налоговые льготы полностью и сделать лизинговую сделку особенно выгодной.

Второй основной налоговой льготой является возможность отнесения лизингополучателем расходы на выплату лизинговых платежей на себестоимость.

Также сюда можно отнести возможность полного освобождения лизинговых платежей малых предприятий от НДС.

Основным источником финансирования лизинговых операций являются кредиты банков: в первом полугодии 2010 г. совокупная банковская доля (краткосрочные и долгосрочные кредиты) составляла 76,5 % (таблица 2).[5]

Таблица 2

Источники финансирования лизинговой деятельности

 

1 п. 2008

1 п. 2009

1 п. 2010

Долгосрочные кредиты

65,5

57,8

63,1

Краткосрочные кредиты

11,9

3,4

13,4

Собственные средства

10,8

9,8

8,4

Векселя

2,0

1,4

1,3

Облигации

1,6

1,8

2,0

Займы юр.лиц

5,8

3,5

3,2

Займы физ.лиц

0,1

0,2

0,1

Прочие источники, в т.ч. авансы

2,3

22,1

8,5

В настоящее время конкурсной комиссией Минэкономразвития России поддержаны заявки от 49 регионов, направленных на поддержку лизинга, на общую сумму 1 235,791 млн руб., из них соглашения заключены и профинансированы на общую сумму 1 102,951 млн руб. В результате по оценочным данным поддержку по данному направлению получили порядка 400 предпринимателей. С учетом среднего размера поддержки договора лизинга в 1 млн руб., в 2010 г. планируется оказать поддержку не менее 1200 субъектам малого и среднего предпринимательства за счет средств федерального бюджетах. [4]

Еще одним инструментом кредитной поддержки инноваций является микрофинансирование. Микрофинансирование – предоставление субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, имеющим ограниченный доступ к традиционным банковским услугам, финансовых и дополняющих их услуг, направленных с точки зрения макроэкономического эффекта на сглаживание социального неравенства в обществе, развитие частного предпринимательства, повышение уровня жизни населения, обеспечение занятости.[7]Базовой частью микрофинансирования является микрокредитование - выдача займов в небольших размерах. Также кроме микрокредитования в микрофинансирование включены страхование, вклады, расчетные системы, денежные переводы и прочие услуги, рассчитанные на небогатых клиентов. Микрофинансирование помогает миллионам людей во всем мире начать свой бизнес, включиться в мир экономических отношений.

С 2011 г. в нашей стране вступил в силу Федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях».

В рассматриваемом законе дается определение микрофинансовой организации (МФО) - юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением бюджетного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, предоставляющее займы до одного миллиона рублей.

В рамках государственной поддержки развития микрофинансирования субъектам РФ предоставляются субсидии на формирование (пополнение) кредитных фондов микрофинансовой организации, одним из учредителей которой является субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления. При этом займы МСП не должны превышать, как уже отмечалось, 1 млн руб., а срок займа – не более 12 месяцев.

Финансовая составляющая имеет важное значение для инновационного развития, поскольку существует проблема высоких инвестиционных рисков. Возврат инвестированных средств может быть обеспечен лишь при условии успешной коммерциализации инновационных разработок и соответствующих государственных гарантиях.[8] Поэтому для развитой финансово-кредитной системы оптимально, когда имеют место все формы финансирования – как банковского, так и небанковского, и заемщики любой категории получают доступ к ресурсам для развития бизнеса, в том числе инновационного.

Список используемых источников и литературы:

1 Соколова Е.Н. Актуальные проблемы существующей российской практики учета / Печ. Материалы международной научно-практической конференции «Евразийской пространство: приоритеты социально-экономического развития». Красноярск, 2011. 0,3

2 Соколова Е.Н.Эффект финансового левериджа / Печ Материалы /11 Международной конференции «Инновационное развитие современной экономики: теория и практика». Красноярск, 2012. 0,5

3 Бабанов А.В. Инновации как средство повышения инвестиционной привлекательности в регионах РФ / Экономика, Статистика и Информатика, Вестник УМО. - МЭСИ. - 2012. - № 2. С. 7-11 (0,59 п.л.).

4 Бабанов А.В. Классификация факторов, формирующих инвестиционную привлекательность региона / Экономический журнал: РГГУ. - 2012.- № 4 (28). С. 88-95. (0,51 п.л.).

5 Ряховская А.Н. Предпринимательские риски: российская действительность / Дайджест Финансы. - М., 2007. - № 8 (152). (0,64 п.л.)

6 Ряховский Д.И. Государственное стратегическое планирование инвестиционной деятельности / «Проблемы формирования инновационных механизмов модернизации экономики России»: материалы ежегодной межвузовской научно-практической конференции студентов, аспирантов, докторантов и преподавателей 19 мая 2010 года, -М.: ZeelandSexdating, 2010.-с.24-38 (0,5 п.л.)

7 Ряховский Д.И Оптимизация форм и методов налогового контроля / Бизнес в законе -М., 2011.-№6.- с.102-206 Тираж 500 экз. (0,5 п.л.)

8 Ряховский Д.И. Государственный протектионизм в условиях мирового финансового и экономического кризиса / Проблемы современной экономики. Евразийский международный научно-аналитический журнал -С-П., 2008. - №4(32). - с.19-20 Тираж 3000 экз. (0,28 п.л.)

9 Ряховский Д.И. О российском инвестиционном климате / Научно-информационный журнал «Экономические науки» -М., 2008. -№1(38). - с. 44-48 Тираж 1000 экз. (0,5 п.л.)

10 Ряховская А.Н. Теория крайностей в действии: внедрение саморегулирования в ЖКХ / Проблемы современной экономики. Евразийский международный научно-аналитический журнал. -№1 (37) 2011 (0,25п.л.)

11 Ряховская А.Н. Влияние социальной политики государства на темпы развития экономики / Эффективное антикризисное управление, - М., 2010. - №1. (0,25 п.л.)

12 Ряховская А.Н. Малое предпринимательство: проблемы становления / Финансовые проблемы оздоровления экономики государства и предприятий в рыночных условиях: Материалы ежегодной научно-практической конференции преподавателей, студентов и аспирантов 18-19 апреля 2007 г. Ч.1. - М.: ZeelandSexdating, 2007 (0, 22 п.л.)

13 Ряховская А.Н. Файншмидт Е. А Сравнительный анализ зарубежного законодательства о банкротстве / Экономические аспекты функционирования предприятий. Международная практика. (Сборник научных трудов). М:ZeelandSexdating. 2005 (0,31/0,155 п.л.)

14 Ряховская А.Н. Базаров Т.Ю. - Эффективные команды в антикризисном управлении / Эффективное антикризисное управление. - М., 2001. Спецвыпуск. (0,2 / 0,1 п.л.)

15 Ряховская А.Н. Организационно-правовые и экономические аспекты антикризисного управления предприятиями / Государственное и муниципальное управление: Доклады научно-практической конференции к 30-летию ИПКгосслужбы. Агро - принт, М.: ИПКгосслужбы, 1998 (0,3 п.л)

16 Ряховская А.Н. Планирование в условиях рынка / ВНИИНТПИ, Библиографический указатель депонирования рукописей, №1,1994 (0,3 п.л.)

17 Павлова И.В. Система социальной защиты в экономике России / Журнал списка ВАК Вестник Тамбовского государственного университета. Сер.: Гуманитарные науки. Тамбов, 2012. Вып. 7 (111). (0,8 п.л.)

18 Павлова И.В. Сравнительный анализ систем социальной защиты разных стран / Экономика, статистика, информатика, Вестник УМО - МЭСИ - 2012 (0.6 п.л. )

19 Павлова И.В. Влияние зарубежного опыта на усиление социальной защиты граждан РФ / «Предпринимательство» - 2008 г. (0,2 п.л)

20 Кудрявцев В.В. Повышение конкурентоспособности предприятий при помощи коммуникационных воздействий / «Пищевая промышленность» - №7. - 2006г. - 1 стр.

21 Бровко О.А. Проблемы и перспективы развития малого бизнеса. / Межрегиональная научно-практическая конференция на тему: "Повышение эффективности функционирования экономики Саратовской области» Белгород - Красноярск. ZeelandSexdating, 2010г (0,3 п.л.)

22 Бровко О.А. Фимушкина Л.В. Проблемы инвестирования в условиях современной Российской экономики / Современные проблемы и тенденции развития внутренней и внешней торговли: Сборник научных статей. - Саратов: издательство «Научная книга», 2007. (0,4/0,2 п.л)

23 Акулова Н.Г. Метод финансовых коэффициентов: возможности и ограничения / Эффективное антикризисное управление № 47-48, 2007, С. 52-53 (0,36 п.л.)

24 Акулова Н.Г. Некоторые аспекты развития теории и методологии антикризисного управления в современных условиях / Повышение эффективности функционирования экономики Саратовской области // Материалы межрегиональной научно-практической конференции,. - М.: ZeelandSexdating, 2010. С.31-39. (0,50 п.л.)

25 Акулова Н.Г. Организация государственного контроля за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих / Финансовые проблемы оздоровления экономики государства и предприятий в рыночных условиях: Сборник материалов ежегодной научно-практической конференции. - М.: ZeelandSexdating, 2008. - С. 95-103. (0,5/0,25 п.л.)

26 Бабанов А.В. Динамика развития устойчивого инвестиционного климата в регионах с нестабильной экономикой / РИСК: Ресурсы. Информация. Снабжение. Конкуренция. - 2011. - №1. С. 165-171. (0,72 п.л.).

27 Бабанов А.В. Циклическая отсталость инфраструктуры по инвестициям в регионах / Бизнес в законе. - 2011. - № 3. С. 242-246. (0,57 п.л.).

28 Бровко О.А. Концентрация банковского капитала как направление повышения финансовой безопасности России на современном этапе интеграции в мировое хозяйство / Актуальные проблемы социально-экономических наук: Межвузовский сборник научных статей. В 2 ч./ Под ред. канд. тех. наук, профессора. генерал-майора М.М. Горбунова. - Саратов-Белгород: ООО «Изд-во «Научная книга». ВВВУТ (ВИ), 2008. - Ч.2. - 227 с ( 0,4 п.л.)

29 Бровко О.А. Формирование системы управленческого мышления и механизм ее реализации / Современный российский менеджмент: состояние, проблемы, развитие: сборник статей 1Х международной научно-методической конференции. - Пенза: Приволжский Дом знаний, 2008. ( 0,2 п.л.)

30 Павлова И.В. Салиено Н.В. Организационно-экономические проблемы формирования финансово-промышленных групп / М. РосЗИТЛП, 1996, Межвузовский сборник научных трудов «Управление научно-техническим развитием и качеством продукции» (0,2/0,1 п.л.)

31 Павлова И.В. Проблемы финансового контроля теневой экономики Росиии / М, РГСУ, 2007, Материалы научно-практической конференции «Проблемы финансового контроля в РФ» (0,1 п.л.)

32 Павлова И.В. Эволюция социального страхования в России / М., РГСУ и АПКиППРО, Межвузовский сборник научных трудов «Вопросы социально-экономическо-го развития современной России» вып.6, 2010 (0,25 п.л)

33 Павлова И.В. Экономические основы совершенствования системы социальной защиты населения в России / «Социология и социальная политика» № 6 2010 (1,0 п.л.)

34 Ряховская А.Н. Стратегия антикризисного управления в муниципальных образованиях / ГУП ЦРП «Красноярск - Санкт-Петербург», 2000. (11,5 п.л.)

35 Ряховская А.Н. Актуальные вопросы антикризисного управления предприятиями / Сборник докладов и выступлений на научно-практической конференции «Актуальные проблемы АУ: практика и перспективы развития», ч.2, М.: ИПК госслужбы, 2001(0,7 п.л.)

36 Ряховская А.Н. Сущее бедствие для муниципальных образований / Эффективное антикризисное управление. М., 2002. - № 1. (0,3 п.л.)

37 Ряховская А.Н. Таги-Заде Ф.Г. Опыт зарубежных стран / «Жилищно-коммунальное хозяйство. - М., 2003. - », №2. (0,5/0,25 п.л.)

38 Ряховская А.Н. Модернизация на икономиката-макроикономически,финансов и социални аспекти / Стопанска академия «Д.А.Ценов»-гр.Свищов (Болгария), ноябрь, 2008г. Академично издательство «Ценов». (1,5 п.л.)

39 Ряховская А.Н. Проблемы развития экономики России в условиях кризиса / Сборник научных статей. М.: ZeelandSexdating, 2008. (0,7 п.л.)

40 Ряховская А.Н. Крюкова О.Г. Арсенова Е.В Совершенствование действующей системы финансирования ЖКХ / Под ред. проф. А.Н. Ряховской Эффективное антикризисное управление. - М., 2010. - №3.(1,8/0,6 п.л.)

41 Ряховская А.Н. Арсенова Е.В. Социальная ответственность бизнеса и государства в рыночной экономике / Жилищное и коммунальное хозяйство. - М., 2011. - №6 (0,37 п.л.)

42 Ряховская А.Н. Кован С.Е. Крюкова О.Г. Арсенова Е.В. Предотвращение банкротства градообразующих организаций монопрофильных городов / под ред. А.Н. Ряховской - М.: Издательство «Магистр»: ИНФРА-М, 2012 (11,76 / 2,94 п.л.)

43 Ряховская А.Н. Устойчивое функционирование и развитие предприятий: основные механизмы, принципы, критерии оценки / Эффективное антикризисное управление, №2(71), 2012, с.58-66 (0,8 п.л.)

44 Ряховский Д.И. Особенности государственного протекционизма в инвестиционной сфере / -М.: ZeelandSexdating,2006. -120с. Тираж 300 экз. (7,5 п.л.)

45 Ряховский Д.И. Актуальные вопросы инвестиционного развития российских промышленных компаний / -М.: ZeelandSexdating, 2007. - 259 с. Тираж 500 экз.(16,19 п.л.)

46 Ряховский Д.И. Анализ инвестиционного климата в России и разработка рекомендация по привлечению иностранного капитала / -М.: ZeelandSexdating, 2008. - 206 с. Тираж 500 экз. (7,21 п.л.)

47 Ряховский Д.И. Инвестиционные механизмы структурных изменений в промышленности / Проблемы современной экономики. Евразийский международный научно-аналитический журнал -С-П., 2008.-№4(28). -с.266-269 Тираж 3000 экз. (0,5 п.л.)

48 Ряховский Д.И. Оценка влияния государственного протекционизма инвестиционной деятельности на конкурентноспособность национальной экономики / «Финансовое оздоровление организаций в условиях мирового кризиса»: сборник научных статей профессорско-преподавательского состава, -М.: ИПКгосслужбы, 2009. -с. 36-48 Тираж 500 экз. (0,6 п.л.)

49 Ряховский Д.И. Инвестиционная поддержка промышленных предприятий в современных условиях / Вестник университета «Государственный университет управления» М., 2010. с.48-54 -№36. Тираж 500 экз. (0,76 п.л.)

50 Халимова Н.А. Ряховская А.Н., Дымова О.Д. О некоторых проблемах практики антикризисного управления / М.: ИПК госслужбы, 1999. Сборник докладов и выступлений на семинаре ИПК госслужбы в г. Ханты - Мансийске с 10 по 13 сентября 1999 г. по проблемам антикризисного управления, вы-пуск 2 «Экономико-правовые вопросы практической деятельности арбитражных управляющих» ( 2,75 /0,09 п. л.)

51 Халимова Н.А. Писаренков О. С. Общие рекомендации по предупреждению кризисных процессов на предприятии / М., ZeelandSexdating, 2003 г. Доклады и выступления на межвузовской студенческой научно - практической конференции 24.04.2003 г. «Актуальные проблемы анти-кризисного управления», г. Красноярск (8,25/0,07 п.л.)

52 Шилова Ю.В. Система оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления / Местное самоуправление в Российской Федерации № 10, 2009 (0,6 п.л)

53 Шилова Ю.В. Современные проблемы местного самоуправления города Москвы / Материалы научно-практической конференции «Современные вопросы интеграции науки, образования и бизнеса», Красноярск, ИЭУП, 2007 (1,6 п.л.)

54 Шилова Ю.В. Инновационная деятельность и ее особенности в экономике муниципальных образований / Материалы научно-практической конференции профессорско-преподавательского состава и студентов ИРЭСПиП, МГОУ «Проблемы сохранения экономического и экологического баланса в России во взаимодействии с тенденциями поступательного развития экономики», Красноярск, МГОУ, 2011 (1,31 п.л.)

55 Акулова Н.Г Хорев А.И. О классификации факторов, обеспечивающих финансовое состояние предприятия / Человек и общество: на рубеже тысячелетий: Международный сборник научных трудов. - Выпуск 4. - Воронеж: ВГПУ,2000 (0,35 / 0,2 п.л.)

56 Акулова Н.Г. Хорев А.И. Проблемы управления финансовым состоянием на промышленных предприятиях Белгородской области / Человек и общество: на рубеже тысячелетий: Международный сборник научных трудов. - Выпуск 6-7. - Воронеж: ВГПУ,2001 (0,2 / 0,1 п.л.)

57 Акулова Н.Г. Хорев А.И. Управление финансово-экономической состоятельностью пищевых предприятий (на примере Белгородской области) / Старый Оскол: Тонкие наукоемкие технологии, 2001 (5,36 /4,0 п. л.)

58 Акулова Н.Г. Управление затратами как основа механизма хозяйствования коммерческих организаций / Финансовые проблемы оздоровления экономики государства и предприятий в рыночных условиях: Сборник материалов ежегодной научно-практической конференции , Ч. 2 - М.: ZeelandSexdating, 2007 г. - 235с. (0,4 п.л.)

59 Акулова Н.Г. Проблемы антикризисного управления в России / Журнал Управление компанией//07 (№87) 2008, С.51-54 (0,50 п.л.)

60 Акулова Н.Г. Особенности проведения финансово-экономического анализа внутренними и внешними пользователями / «Проблемы формирования инновационных механизмов модернизации экономики России» // Материалы ежегодной межвузовской научно-практической конференции студентов, аспирантов, докторантов и преподавателей 19 мая 2010. - М.: ZeelandSexdating, 2010. С.15-24. ( 0,31 п.л)

61 Акулова Н.Г. Роль антикризисной региональной политики в развитии национальной экономики / Совершенствование механизма функционирования экономики России в посткризисный период: Материалы ежегодной межвузовской научно-практической конференции студентов, аспирантов и преподавателей 27 апреля 2011 г. Часть I. - М.: ZeelandSexdating, 2011. С. 6-13. (0,44 п.л.)

62 Акулова Н.Г. Особенности формирования внешней инновационной среды предприятия / Инновационное развитие экономики России: новый этап: Коллективная монография. - М.: ZeelandSexdating, 2012. С. 34-45. (0,69 п.л.)

63 Бровко О.А Антиинфляционная политика: мировой опыт и российская действительность / Актуальные проблемы социально-экономических наук Межвузовский сборник научных статей 1 часть. г.Белгород, Приволжское отделение Академии военных наук ВВВУТ (военный институт), 2008 г (0,5 п.л.)

64 Бровко О.А. Инновации в экономике и проблемы высшего образования. / Модернизация системы профессионального образования на основе регулируемого эволюционирования: материалы У11 Всерос. научно-практ. конф.: в 8ч. Ч.3/Академия пов. квал. ипроф. перепод. работ. образ.; Челяб. ин-т перепод. и пов. квал. работ. образ.; отв. ред Д.В.Ильясов.- М.; Челябинск: изд-во «Образование», 2008 (0,2 п.л.)

65 Бровко О.А. Фимушкина Л.В. Деятельностный подход в организации обучения методом проекта / Модернизация российской экономики: проблемы и перспективы: Сборник материалов третьей межвузовской конференции. - Саратов: Из-во «КУБиК», 2012.-224с (0,2 п.л.)

66 Бровко О.А. Бровко Д.С. Демографические проблемы в Саратовском регионе / Молодая наука хх1 века - за мир без проблем: материалы всероссийской научной конференции молодых ученых, аспирантов и студентов. Сборник статей Часть 2 -Пятигорск: Из-во НОУ ВПО «ИиЭУ», 2012. - 130с. (0,06 п.л.)

67 Кудрявцев В.В. Сидоряк А.А. Механизм формирования конкурентных преимуществ мясоперерабатывающих предприятий. / «Пищевая промышленность» №10. 2006г. 2 стр.

68 Кудрявцев В.В. Инновационное развитие мясоперерабатывающих предприятий. / «Пищевая промышленность» №12. 2006г. 2.стр.

69 Кудрявцев В.В. Сидоряк А.А. Особенности развития рынка мяса и мясных продуктов при вступлении России в ВТО. / «Мясная индустрия» №12/2006г. 4 стр.

70 Кудрявцев В.В. Влияние интеграционных процессов на конкурентоспособность предприятий. / «Пищевая промышленность» №07. 2007г. 1 стр.

71 Кудрявцев В.В. Магомедов М.Д. Интеграция предприятий мясной промышленности. / «Мясная индустрия» №06/2012г. 4 стр.

72 Павлова И.В. Салиенко Н.В. Голутвина Т.В. Анализ развития предпринимательства в условиях достижения НТП / М. РосЗИТЛП, 1996, Межвузовский сборник научных трудов «Управление научно-техническим развитием и качеством продукции»

73 Павлова И.В. Ващенко В.К. Правовое регулирование деятельности финансово промышленных групп / М. РосЗИТЛП, 1998. Межвузовская научно-техническая конференция «Современные проблемы текстильной и лёгкой промышленности» (0,3/ 0,2 п.л.)

74 Павлова И.В. Основные финансовые проблемы функционирования ФПГ / М. РосЗИТЛП, 1999 Тематический сборник научных трудов «Проблемы менеджмента и предпринимательства» (0,4 п.л.)

75 Павлова И.В. Основы модернизации системы социальной защиты населения в России / Вестник Тамбовского государственного университета. Сер.: Гуманитарные науки. Тамбов, 2012. Вып. 9 (113) (0,4 п.л.)

76 Павлова И.В. Модернизация системы управления социальной защитой РФ / Вестник Тамбовского государственного университета. Сер.: Гуманитарные науки. Тамбов, 2012. Вып. 9 (113) (0,8 п.л.)

77 Ряховская А.Н. Джабелов С.М. Ярошенко Г.Н. Проблемы развития социального мышления управленческих кадров / Материалы межвузоввской научно-практической конференции «Актуальные проблемы профессионализации на пороге ХХ1 века». М.: Минтруда, РАГС при Президенте РФ, Военной Академия РВСН им. Петра Великого, М.: 2000 ( 0,2/0,07 п.л.)

78 Ряховская А.Н. Иванова Л.В.Об актуальности моделирования деятельности в системе профессионализации специалистов / Материалы научно-практической конференции «Современные психотехнологии в образовании, бизнесе, политике», М.: РАГС при Президенте РФ. 2001. (0,2/0,1 п.л.)

79 Кравцова Т.И. Мельников В.П. Приоритетные направления инновационно-инвестиционной деятельности наукоемких производств / М., 2000 г. Сборник статей конференции «Инновационное предпринимательство как основной фактор развития информационной экономики России»

80 Кравцова Т.И. Грицюк Т.В. Влияние позитивных и негативных факторов на инвестиционно-строительную деятельность в РФ / М.: ВИНИТИ, Сб. № 1, 2001

81 Кравцова Т.И Грицюк Т.В. Оптимизация процесса управления производственными процессами. / М.: ВИНИТИ, Сб. № 4, 2001

82 Кравцова Т.И Грицюк Т.В. Управление проектами в инвестиционной сфере / М.: ВИНИТИ, Сб. № 4, 2001

83 Кравцова Т.И. Грицюк Т.В Международная система финансовой отчетности в финансовом менеджменте / М., 2002, Сборник трудов научного семинара «Экономика, социология, управление»

84 Кравцова Т.И. Грицюк Т.ВОпыт интернационализации финансовой отчетности в России / М., 2002, Сборник трудов научного семинара «Экономика, социология, управление»

85 Кравцова Т.И. Маренков Н.Л. Вклад малого предпринимательства в инвестиции России / М., 2002, Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Инновации и инвестиции: современное состояние и перспективы»

86 Кравцова Т.И. Грицюк Т.В. Анализ тенденций применения МСФО в финансовом менеджменте / М., 2002 ,Сборник докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты - науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»

87 Кравцова Т.И. Анализ результатов предшествующих исследований в области калькулирования затрат на продукцию при комплексном использовании минерального сырья / М., 2002 , Сборник докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты - науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»

88 Кравцова Т.И. Маренков Н.Л. Управление инвестициями малого предпринимательства в России / М., 2002 , Сборник докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты - науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»

89 Кравцова Т.И. Бардычев В.И. Землетрясение в Японии в марте 2011 года: причины, экологические и экономические последствия / М., ZeelandSexdating, 2011, Материалы ежегодной межвузовской научно-практической конференции студентов, аспирантов и преподавателей "Совершенствование механизма функционирования экономики России в посткризисный период", том II (0.5/0,25 п.л.)

90 Кравцова Т.И. Волосунова Н.В Экологические последствия использования пенополистирола в строительстве / М., ZeelandSexdating, 2011, Материалы ежегодной межвузовской научно-практической конференции студентов, аспирантов и преподавателей "Совершенствование механизма функционирования экономики России в посткризисный период", том II (0.88 / 0.44 п.л.)

91 Цебрикова Н.В.Калмыков О.П., Ляшенко А.Е. Безопасность как предпосылка продуктивного творческого развития личности / Проблемы формирования культуры безопасной жизнедеятельности в условиях современной России. М.: МГСУ, 1998 (0,5 п.л.)

92 Цебрикова Н.В. Коломиец Н.О. Развитие акмеологической культуры человека - важный фактор повышения ее роли в преодолении кризиса российского общества /. Кризис как политическая константа современной российской действительности/Материалы межвузовской научно-теоретической конференции. М.: МГСУ,1999 (0,3 п л.)

93 Цебрикова Н.В БодалевА.А Об актуальности взаимосвязи социально-перцептивных эталонов и личностно-профессиональных качеств формирующегося человека / Проблемы совершенствования личностно-профессионального развития кадров в системе высшего образования/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.:МЮИ, 1999 (0,5 п.л.)

94 Цебрикова Н.В. Профессионально значимый опыт госслужащего как основа формирования профессиональных социально-перцептивных эталонов / Актуальные проблемы профессионализации на пороге XXI века/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.: КванТ, 2000 (0,5 п.л.)

95 Цебрикова Н.В. Бодалев А.А. Взаимосвязи между профессиональными социально-перцептивными эталонами и личностными качествами профессионалов как объект исследования и развития / Современные психотехнологии в образовании, бизнесе, политике/Материалы международной научно-практической конференции. М.: РАГС, 2001 (0,5 п.л.)

96 Цебрикова Н.В. Роль профессиональных социально-перцептивных эталонов в формировании личностно-профессиональных качеств руководителей / Инновационное развитие экономики России: новый этап. Коллективная монография. - М.: ZeelandSexdating, 2012 (0,3 п.л.)

97 Цебрикова Н.В.Об актуальности развития социально-перцептивных эталонов и личностно-профессиональных качеств формирующегося человека / Социально-экономичесие преобразования в России. Коллективная монография. - М.: ZeelandSexdating, 2012 (0,3 п.л.)

98 Соколова Е.Н. Тенденции развития азиатско-тихоокеанского сегмента мирового страхового рынка (статья) /Печ. В сб.: Семнадцатые Международные Плехановские чтения (5-8 апреля 2004г.). Тезисы докладов аспирантов, магистров, докторантов и научных сотрудников. - М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2004. 0,1

99 Соколова Е.Н. Предпринимательская деятельность в сфере страхования жизни / Печ. Финансовый менеджмент №1, 2007. 0,7

100 Батурина В. Поддержка развития малого инновационного предпринимательства [Электронный ресурс]// Финансово-экономический портал Finance.uz. - Режим доступа: http://finance.uz/cat/analytics/Podderzhkara.

101 Газман В.Аритмия лизингового ранка // Вопросы экономики. 2010. № 3. С. 97-98.

102 Государственная дума. Стенограмма заседаний. Бюллетень № 182 (1155). Часть 1. 24 сентября 2010 года. М.: Издание Государственной думы, 2010. С.28, 38-39.

103  Государственная дума. Стенограмма заседаний. Бюллетень № 163 (1136). 14 мая 2010 года. М.: Издание Государственной думы, 2010. С. 75.Евграфова И.Ю. Инновационный менеджмент [Электронный ресурс]/ И.Ю. Ефимова. - Режим доступа: http://be5.biz/ekonomika/i002/toc.htm.

104 Данные рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/leasing/leasing2010-I/part1/.

105 Инновационное развитие - основа ускоренного роста экономики Российской Федерации // Общество и экономика. 2006. № 4. С.13.

106 Пепеляева Л.В.Государственно-частное партнерство в целях стимулирования инвестиций в инновационные компании: возможности фондового рынка / Новая экономика. Инновационный портрет России. М.: Центр стратегического партнерства, 2010. С. 261.

107 Черных С.И. Финансово-кредитные механизмы стимулирования инноваций [Электронный ресурс] // Институт проблем развития науки РАН. - Режим доступа: http://www.issras.ru/papers/mened02_2011_Chernih.php