Зайди на обучение
У людей нет силы более мощной и победоносной, чем наука !
Версия официального сайта для слабовидящих
RU
8 (00)
Красноярск, ул. Строителей,
д. 53, корп. 3

Структурная оценка качества управления банка на основе анализа результатов адаптивного моделирования его деятельности

Гусаров С.М.,

аспирант кафедры «Антикризисное управление»

ИПК госслужбы

 

Нерадовский В.А.,

соискатель Московского государственного

института электроники и математики

(Технического университета)

 

Структурная оценка качества управления банка на основе анализа результатов адаптивного моделирования его деятельности

 

Банковские кризисы отражают сложный процесс приспособления банковских систем к новым макроэкономическим условиям разных стран. Глобализация рынка финансовых услуг, рыночные реформы в странах с переходной экономикой – все эти процессы проходят достаточно болезненно, повышая на первых этапах макроэкономическую неустойчивость и несбалансированность экономики и отрицательно сказываясь на состоянии банковских институтов. При возросшей неустойчивости банковские системы крайне восприимчивы к таким факторам банковских кризисов, как экономический спад и потрясения в реальном секторе экономики.

Проблемы отдельных банков и вероятность их перерастания в банковские кризисы должны выявляться на возможно более ранней стадии для предотвращения системного кризиса. В этом случае экспертное оценивание различных индикаторов нестабильности системы представляется как необходимый этап антикризисного управления. В настоящее время показатели финансовой устойчивости во всю применяются для оценки состояния отдельных банков. Показатели оценки финансовой устойчивости отдельных банков нуждаются в постоянном совершенствовании.

В зарубежных странах, существующий надзор за отдельными кредитными институтами дополняется мониторингом рисков, угрожающих устойчивости национальных финансовых систем и возникающих вследствие совокупного поведения отдельных организаций. Как представляется, система этих показателей может быть дополнена показателем эффективности коммерческой деятельности банков.

Анализ коммерческой эффективности деятельности кредитной организации ранее был осуществлен с помощью двух моделей адаптивной регрессии: «модели доходов», результирующим признаком которой являлась сумма кредитовых оборотов по счетам по учету доходов, и «модели расходов», результирующим признаком которой выступила сумма дебетовых оборотов по счетам по учету расходов. Суммы дебетовых и кредитовых оборотов рассчитывались за каждую неделю временного периода. Факторами моделей являлись усредненные величины остатков на соответствующих счетах бухгалтерского учета. Средние величины факторов, как и суммы дебетовых и кредитовых оборотов, рассчитывались за каждую неделю временного периода. При этом сумма остатков относилась к количеству только рабочих (без учета праздничных и выходных) дней. Таким образом, количество наблюдений (T), на основе которых осуществлялось адаптивное моделирование реальных процессов, было равно количеству недель анализируемого временного периода.

Следует заметить, что регрессионные модели доходов и расходов кредитных организаций содержали различное число факторов. Решение о включении в адаптивную регрессионную модель тех или иных факторов принималось после анализа банковской отчетности (например, отчета «О прибылях и убытках» (форма № 102), представляемого кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России) и фактического перечня операций, проведение которых оказывало влияние на величину доходов и расходов банка.

При принятии решения о включении того или иного фактора в модель также использовались результаты формального анализа тесноты связи между факторами (при коэффициенте корреляции 0,8-0,9 между двумя какими-либо факторами одни из них не включался в модель) и результаты анализа значений адаптивного аналога дисперсионного отношения Фишера (например, включение в одну из моделей в качестве фактора остатков на счетах межфилиальных расчетов привело к удлинению процесса стабилизации модели, и остатки на указанных счетах не были включены в модель)

Напомним, что расчеты по одношаговой адаптивной регрессионной модели доходов и расходов кредитной организации проводились с использованием следующего рекуррентного соотношения:

В терминах моделей доходов и модели расходов сформулируем два утверждения:

1. Рост (снижение) уровня признака модели доходов может свидетельствовать об общем повышении (уменьшении) эффективности (в каком-либо смысле) деятельности кредитной организации во времени.

2. Рост (снижение) уровня признака модели расходов может свидетельствовать об общем снижении (увеличении) эффективности (в каком-либо смысле) деятельности кредитной организации во времени.

Эти утверждения являются истинными постольку, поскольку их выполнение приводит к тривиальному утверждению: как («реальный») рост доходов кредитной организации, так и уменьшение («реальное» – соизмеримое с величиной роста доходов) ее расходов, приводит к увеличению значения интегрального показателя деятельности банка – прибыли, что, в свою очередь, положительно влияет на его финансовое состояние и репутацию на рынке банковских услуг.

Однако в том случае, если мы будем анализировать изменения результирующего признака модели (например, полученных доходов), сопоставляя эти изменения с динамикой уровней факторов, а также учитывать одновременные изменения в уровнях коэффициентов адаптивной регрессионной модели, то можно на основе содержательного анализа этих «динамик» попытаться сформировать интегральный (агрегированный) показатель деятельности банка, характеризующий ее результативность. В этом и будет состоять наша цель – посредством сопоставления взаимных и одновременных изменений уровней результирующих признаков и факторов, а также значений коэффициентов каждой из двух моделей оценить результативность деятельности кредитной организации на заданном промежутке времени.

Здесь важно отметить следующее. Решение задачи формирования интегральной оценки результативности деятельности банка направлено прежде всего на снижение размерности результатов, полученных после расчетов. Другими словами, необходимо было найти и теоретически обосновать метод, на основе которого стало бы возможным разработать процедуру свертки результатов моделирования и оценки деятельности кредитной организации, разумеется, с наименьшими потерями информации. В свою очередь, основная причина свертки результатов моделирования заключалась в том, что лицу, принимающему решения, или, в нашем случае, лицу, оценивающему (анализирующему) деятельность банка, легче иметь дело с результатами малой размерности, а в идеальном случае – с одним числом или вектором чисел (в качестве примера можно назвать нормативные оценки различных аспектов деятельности банка, содержащиеся в [1]).

 

а)

т.е. произошел рост эффективности функционирования банка, измеренной по i-му фактору, при этом принятые и реализованные управленческие решения привели к росту значения коэффициента при неуменьшающемся уровне соответствующего фактора или руководством не были приняты такие решения, которые отрицательным образом отразились на степени вклада фактора в результативность деятельности банка;

б)

т.е. эффективность деятельности объекта, выраженная в терминах динамики коэффициентов модели, не снизилась при одновременном отсутствии роста уровня соответствующего фактора. Это обстоятельство может свидетельствовать об адекватности или отсутствии неверных решений руководства.

При условии, что

т.е. произошло снижение эффективности функционирования объекта, измеренной по i-му фактору, при этом принятые и реализованные управленческие решения привели к уменьшению значения коэффициента при неуменьшающемся уровне соответствующего фактора или руководством не были приняты такие решения, которые положительным образом отразились бы на степени вклада соответствующего фактора в результативность объекта,

а)

т.е. имеет место рост влияния i-го фактора на результат с одновременным уменьшением уровня этого фактора. Это может свидетельствовать о том, что рост эффективности фактора произошел за счет эффективности других факторов, включенных в модель;

б)

т.е. эффективность деятельности объекта, выраженная в терминах динамики i-го коэффициента модели, не изменилась при одновременном увеличении уровня соответствующего фактора. Причиной такого соотношения «динамик» могут являться решения, принимаемые без учета параметров ситуации (среды);

в)

т.е. произошло уменьшение значения коэффициента при одновременном снижении уровня соответствующего фактора.

Значения элементов оценочной матрицы для вышеприведенных соотношений динамик факторов и коэффициентов модели доходов сведены в табл. 1 (символы i и p опущены)

Таблица 1

 

Рассмотрим особые случаи поведения во времени коэффициента адаптивной регрессионной модели доходов кредитной организации:

а)

т.е. данное соотношение динамик факторов и коэффициентов оценено нами как положительное по влиянию на результат деятельности банка, в частности, по той причине, что здесь имеет место ситуация, когда темпы уменьшения фактора больше темпов уменьшения результата (дохода)  Этот факт мы можем интерпретировать следующим образом: руководством кредитной организации принимаются решения по снижению влияния соответствующего фактора на величину уменьшения дохода;

б)

т.е. здесь также имеет место уменьшение влияния фактора на результат (или, другими словами, – на величину его изменения) при отсутствии динамики этого фактора.

Во всех остальных случаях элементы матрицы  принимают значения 0 или -1 (см. табл. 2)

4. Текущее значение результирующего признака (дохода) меньше предыдущего, при этом ряд коэффициентов модели находится в отрицательной области значений.

Эта ситуация характеризуется тем, что любое изменение конкретного фактора модели отрицательно влияет на результирующий признак – доход банка. Поэтому при выполнении этих условий имеет смысл присвоить соответствующему элементу матрицы значение -1 (табл. 2)

Таблица 2

 

даст нам векторные оценки положительного и отрицательного влияния всех факторов на результат в конкретный момент времени.

Полученные оценки позволяют также рассчитать удельные величины, показывающие, например, степень влияния каждого фактора на формирование дохода, выраженные в долях единицы. Это, в свою очередь, позволяет производить сравнение результативности деятельности различных кредитных организаций.

Мониторинг как неотъемлемый элемент системы антикризисного управления на основе сбора данных и расчета показателей финансовой устойчивости отдельных банков и банковского сектора должен осуществляться на макро– и микро – уровнях. Это позволит диагностировать возникшие в нем признаки кризисной ситуации, прослеживать тенденцию и динамику происходящих изменений для того, чтобы на этой основе принимать оптимальные управленческие решения.

Список литературы

1. Ряховская А.Н. Актуальные проблемы экономики, финансовой политики и антикризисного управления /  Материалы ежегодной межвузовской научно-практической конференции М.:ZeelandSexdating, 2004. (1,3 п.л.)

2. Ряховская А.Н. Таги-Заде Ф.Г. Частный бизнес в ЖКХ  / Реформа ЖКХ.- 2004. - №5. (0,25/0,125 п.л.)

3. Ряховская А.Н. Базаров Т.Ю. - Эффективные команды в антикризисном управлении /  Эффективное антикризисное управление. – М., 2001. Спецвыпуск. (0,2 / 0,1 п.л.)

4. Ряховская А.Н. Организационно-правовые и экономические аспекты антикризисного управления предприятиями / Государственное и муниципальное управление: Доклады научно-практической конференции к 30-летию ИПКгосслужбы. Агро – принт, М.: ИПКгосслужбы, 1998 (0,3 п.л)

5. Ряховская А.Н. Планирование в условиях рынка / ВНИИНТПИ, Библиографический указатель депонирования рукописей, №1,1994 (0,3 п.л.)

6. Павлова И.В. Салиено Н.В. Организационно-экономические проблемы формирования финансово-промышленных групп / М. РосЗИТЛП, 1996, Межвузовский сборник научных трудов «Управление научно-техническим развитием и качеством продукции» (0,2/0,1 п.л.)

7. Павлова И.В. Проблемы формирования финансово-промышленных групп / М. Машиностроитель, 1998, № 4 (1,0 п.л.)

8. Ряховская  А.Н. Стратегия антикризисного управления в муниципальных образованиях / ГУП ЦРП «Красноярск – Санкт-Петербург», 2000. (11,5 п.л.)

9. Ряховская А.Н. Актуальные вопросы антикризисного управления предприятиями / Сборник докладов и выступлений на научно-практической конференции «Актуальные проблемы АУ: практика и перспективы развития», ч.2, М.: ИПК госслужбы, 2001(0,7 п.л.)

10. Ряховская А.Н. Проблемы управления муниципальной собственностью и банкротство МУП / Сборник трудов «Актуальные вопросы АУ предприятиями», М.: ИПК ГС. 2001,  (0,3 п.л.)

11. Ряховская А.Н. Проблемы антикризисного управления коммунальным хозяйством в муниципальных образованиях / М.: ИПК ГС, Типография ПЭМ, 2001. (10,25 п.л.)

12. Ряховская А.Н. Сущее бедствие для муниципальных образований / Эффективное антикризисное управление. М., 2002. -  № 1. (0,3 п.л.)

13. Ряховская А.Н. Таги-Заде Ф.Г. Опыт зарубежных стран / «Жилищно-коммунальное хозяйство. – М., 2003. - », №2. (0,5/0,25 п.л.)

14. Ряховский Д.И. Антикризисное управление градообразующими предприятиями /  -М.: ZeelandSexdating, 2003.  - 31с. Тираж   500   экз. (1,94 п.л.)

15. Халимова Н.А. Ряховская А.Н., Дымова О.Д. О некоторых проблемах практики антикризисного управления / М.: ИПК госслужбы, 1999. Сборник докладов и выступлений на семинаре ИПК госслужбы в г. Ханты – Мансийске с 10 по 13 сентября 1999 г. по проблемам антикризисного управления, вы-пуск 2 «Экономико-правовые вопросы практической деятельности арбитражных управляющих» ( 2,75 /0,09 п. л.)

16. Халимова Н.А. Писаренков О. С. Общие рекомендации по предупреждению кризисных процессов на предприятии / М., ZeelandSexdating, 2003 г. Доклады и выступления на межвузовской студенческой научно – практической конференции 24.04.2003 г. «Актуальные проблемы анти-кризисного управления», г. Красноярск (8,25/0,07 п.л.)

17. Акулова Н.Г. Хорев А.И. Внутренние механизмы обеспечения экономической безопасности предприятия  / Проблемы экономической безопасности в условиях рынка: Сборник материалов Международной научно-практической конференции – Пенза: ПЗД,2001. (0,15 / 0,1 п.л.)

18. Акулова Н.Г Хорев А.И. О классификации факторов, обеспечивающих финансовое состояние предприятия  / Человек и общество: на рубеже тысячелетий: Международный сборник научных трудов. - Выпуск 4. - Воронеж: ВГПУ,2000 (0,35 / 0,2 п.л.)

19. Акулова Н.Г. Хорев А.И. Проблемы управления финансовым состоянием на промышленных предприятиях Белгородской области  /  Человек и общество: на рубеже тысячелетий: Международный сборник научных трудов. – Выпуск 6-7. – Воронеж: ВГПУ,2001 (0,2 / 0,1 п.л.)

20.  Акулова Н.Г. Хорев А.И. Управление финансово-экономической состоятельностью пищевых предприятий (на примере Белгородской области)  / Старый Оскол: Тонкие наукоемкие технологии, 2001 (5,36 /4,0 п. л.)

21. Акулова Н.Г. Роль непрерывного образования  в кадровом обеспечении финансово -экономической состоятельности хозяйственных систем региона  / Проектирование и реализация модели колледжа как  многоуровневого профессионального образовательного учреждения: материалы регион. научно - практ. конф., Воронеж/Воронежская гос. технол. акад. -Воронеж, 2003 (0,3 п.л.)

22. Акулова Н.Г Проблемы обеспечения эколого-экономической устойчивости хозяйственной системы региона / Региональные гигиенические проблемы и стратегия охраны здоровья населения. Научные труды Федерального Научного центра гигиены им. Ф.Ф. Эрисмана, вып. 10. М. 2004 (0,5 п.л.)

23 Павлова И.В. Салиенко Н.В. Голутвина Т.В. Анализ развития предпринимательства в условиях достижения НТП / М. РосЗИТЛП, 1996, Межвузовский сборник научных трудов «Управление научно-техническим развитием и качеством продукции»

24  Павлова И.В. Ващенко В.К. Правовое регулирование деятельности финансово промышленных групп / М. РосЗИТЛП, 1998. Межвузовская научно-техническая конференция «Современные проблемы текстильной и лёгкой промышленности» (0,3/ 0,2 п.л.)

25 Павлова И.В. Основные финансовые проблемы функционирования ФПГ / М. РосЗИТЛП, 1999 Тематический сборник научных трудов «Проблемы менеджмента и предпринимательства» (0,4 п.л.)

26 Павлова И.В. Развитие факторинга в РФ как особой формы кредитования  / М, РГТУ-МАТИ им.К.Э.Циолковского, 2001 Сборник научных трудов «Гагаринские чтения»  (0,2 п.л.)

27 Ряховская А.Н. Джабелов С.М.  Ярошенко Г.Н. Проблемы развития социального мышления управленческих кадров  / Материалы межвузоввской научно-практической конференции «Актуальные проблемы профессионализации на пороге ХХ1 века». М.: Минтруда, РАГС при Президенте РФ, Военной Академия РВСН им. Петра Великого, М.: 2000 ( 0,2/0,07 п.л.)

28 Ряховская А.Н. Иванова Л.В.Об актуальности моделирования деятельности в системе профессионализации специалистов / Материалы научно-практической конференции «Современные психотехнологии в образовании, бизнесе, политике», М.: РАГС при Президенте РФ. 2001. (0,2/0,1 п.л.)

29  Кравцова Т.И. Мельников В.П. Приоритетные направления инновационно-инвестиционной деятельности наукоемких производств / М., 2000 г. Сборник статей конференции «Инновационное предпринимательство как основной фактор развития информационной экономики России»

30  Кравцова Т.И. Грицюк Т.В. Влияние позитивных и негативных факторов на инвестиционно-строительную деятельность в РФ / М.: ВИНИТИ, Сб. № 1, 2001

31 Кравцова Т.И  Грицюк Т.В. Оптимизация процесса управления производственными процессами. / М.: ВИНИТИ, Сб. № 4, 2001 

32 Кравцова Т.И Грицюк Т.В. Управление проектами в инвестиционной сфере / М.: ВИНИТИ, Сб. № 4, 2001

33. Кравцова Т.И. Мельников В.П. Компьютерные технологии инновационно-инвестиционной наукоемкой деятельности / Пенза, 2001, Сборник статей VII Международной научно-технической конференции «Комплексное обеспечение показателей качества транспортных и технологических машин» 

34. Кравцова Т.И.  Грицюк Т.В  Международная система финансовой отчетности в финансовом менеджменте / М., 2002,  Сборник трудов научного семинара «Экономика, социология, управление»

35. Кравцова Т.И.  Грицюк Т.ВОпыт интернационализации финансовой отчетности в России / М., 2002, Сборник трудов научного семинара «Экономика, социология, управление»

36. Кравцова Т.И. Грицюк Т.В. Опыт интернационализации финансовой отчетности в России /  М.,2002, Сборник трудов научного семинара «Экономика, социология, управление»     

37. Кравцова Т.И. Калькулирование себестоимости при комплексном использовании минерального сырья /  М., 2002, Сборник трудов научного семинара «Экономика, социология, управление»      

38. Кравцова Т.И. Новые экономически эффективные области применения редких металлов / Воронеж, 2002, Сборник научных трудов международной конференции «Нетрадиционные методы обработки»  

39. Кравцова Т.И.  Маренков Н.Л. Вклад малого предпринимательства в инвестиции России / М., 2002, Материалы Всероссийской научно-практической конференции «Инновации и инвестиции: современное состояние и  перспективы»  

40. Кравцова Т.И. Грицюк Т.В. Анализ тенденций применения МСФО в финансовом менеджменте / М., 2002 ,Сборник  докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты – науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»       

41. Кравцова Т.И.  Грицюк Т.В. Проблемы интернационализации финансовой отчетности / М., 2002 , Сборник  докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты – науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»       

42. Кравцова Т.И. Анализ результатов предшествующих исследований в области калькулирования затрат на продукцию при комплексном использовании минерального сырья / М., 2002 , Сборник  докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты – науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»  

43. Кравцова Т.И. Разработка метода калькулирования затрат при комплексном использовании сырья / М., 2002 , Сборник  докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты – науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»       

44. Кравцова Т.И. Маренков Н.Л. Управление инвестициями малого предпринимательства в России / М., 2002 , Сборник  докладов и тезисов 1-ой Международной конференции стран СНГ «Специалисты – науке, технологиям и профессиональному образованию. Проблемы и новые решения»       

45. Цебрикова Н.В.Калмыков О.П., Ляшенко А.Е. Безопасность как предпосылка продуктивного творческого развития личности / Проблемы формирования культуры безопасной жизнедеятельности в условиях современной России. М.: МГСУ, 1998   (0,5 п.л.) 

46. Цебрикова Н.В. Коломиец Н.О. Развитие акмеологической культуры человека – важный фактор повышения ее роли в преодолении кризиса российского общества / . Кризис как политическая константа современной российской действительности/Материалы межвузовской научно-теоретической конференции. М.: МГСУ,1999 (0,3 п л.) 

47. Цебрикова Н.В БодалевА.А Об актуальности взаимосвязи социально-перцептивных эталонов и личностно-профессиональных качеств формирующегося человека / Проблемы совершенствования личностно-профессионального развития кадров в системе высшего образования/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.:МЮИ, 1999  (0,5 п.л.)

48. Цебрикова Н.В. Снегирев Н.Е. Темнова Л.В. О конструктивном подходе к исследованию личностно-профессионального развития обучаемых (статья) / Проблемы совершенствования личностно-профессионального развития кадров в системе высшего образования/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.:МЮИ, 1999 (0,2п.л.)  

49. Цебрикова Н.В  Бодалев А.А. Взаимосвязи между социально-перцептивными эталонами и личностными качествами формирующихся профессионалов / Актуальные проблемы совершенствования подготовки кадров в системе образования/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.: РАГС, 1999  (0,5 п.л.)

50. Цебрикова Н.В  Бодалев А.А Проблемы развития взаимосвязи между профессиональными социально-перцептивными эталонами и личностными качествами профессионалов (статья) / Актуальные проблемы профессионализации на пороге XXI века/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.: КванТ, 2000 (0,26 п.л.)

51. Цебрикова Н.В. Профессионально значимый опыт госслужащего как основа формирования профессиональных социально-перцептивных эталонов / Актуальные проблемы профессионализации на пороге XXI века/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.: КванТ, 2000  (0,5 п.л.)

52. Цебрикова Н.В. Бодалев А.А. Взаимосвязи между профессиональными социально-перцептивными эталонами и личностными качествами профессионалов как объект исследования и развития / Современные психотехнологии в образовании, бизнесе, политике/Материалы международной научно-практической конференции. М.: РАГС, 2001  (0,5 п.л.)      

53. Цебрикова Н.В. Профессионализация персонала как основа эффективной политической коммуникации / Политические коммуникации XXI века: гуманистические аспекты/Материалы межвузовской научно-практической конференции. М.:РИЦ. «Красноярск-Санкт-Петербург», 2003 (0,3 п.л.)

54. Соколова Е.Н. Тенденции развития азиатско-тихоокеанского сегмента мирового страхового рынка (статья) /Печ. В сб.: Семнадцатые Международные Плехановские чтения (5-8 апреля 2004г.). Тезисы докладов аспирантов, магистров, докторантов и научных сотрудников. - М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2004. 0,1

 

55. Соколова Е.Н. Исследование конъюнктуры отечественного страхового рынка / Печ. В сборнике научных трудов: Актуальные проблемы развития экономики современной России. Часть 3. М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2004. 0,3

56. Указание Банка России от 16.01.2004 № 1376‑У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» и Указание Банка России от 16.01.2004 № 1379‑У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

57. Давнис В. В. Адаптивное прогнозирование: модели и методы. – Воронеж: Издательство Воронежского государственного университета, 1997. – 196 с.

58. Куликов В. И., Нерадовский В. А. Адаптивное прогнозирование и анализ доходов и расходов кредитной организации//Банковское дело в Москве. – 1999. – № 6.

59. Гусаров С.М. Как влияет использование МСФО на управление бизнесом кредитной организации //Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. – № 2. – 2002.

 


[1] Здесь символ  означает операцию поэлементного умножения двух матриц.

www.canadianpharmlist.com/product/cialis/